- Inca o modificare a legislatiei privind declararea beneficiarului real, respectiv inca o obligatie pentru firme, incepand cu data de 30.04.2021, depunerea declaratiei privind beneficiari reali, la registrul comertului
- În Monitorul Oficial al României nr. 446/27.04.2021, Partea I, s-a publicat Legea nr. 101/2021 pentru aprobarea Ordonanţei de Urgenţă nr. 111/2020 privind modificarea şi completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative, pentru completarea art. 218 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, pentru modificarea şi completarea Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, precum şi pentru completarea art. 12 alin. (5) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare.
- Astfel, incepând cu data de 30 aprilie 2021, ca urmare a intrării în vigoare a Legii nr. 101/2021 pentru aprobarea Ordonanţei de urgenţă nr. 111/2020 :
Persoanele juridice supuse obligaţiei de înregistrare în registrul comerţului depun la înmatriculare, anual sau ori de câte ori intervine o modificare, o declaraţie privind beneficiarul real al persoanei juridice, în vederea înregistrării în Registrul beneficiarilor reali, indiferent daca asociatii/actionarii persoanei juridice sunt persoane fizice sau persoane juridice(prin OUG 111/2020 exista obligatia depunerii declaratiei privind beneficiarul real doar pentru societatile comerciale care aveau asociati/actionari persoane juridice)
Sunt exceptate de la obligaţia depunerii declaraţiei privind beneficiarul real regiile autonome, companiile şi societăţile naţionale şi societăţile deţinute integral sau majoritar de stat.
Declaraţiaanuală se depune la oficiul registrului comerţului în care este înmatriculată persoana juridică în termen de 15 zilede la aprobareasituaţiilorfinanciareanuale, modelul il puteti gasi aici, https://www.onrc.ro/templates/site/formulare/declaratii/D2-declaratie%20beneficiar%20real.pdf
Dacăintervineo modificare privind datele de identificare ale beneficiarului real, declaraţia se depune în termen de 15 zilede la data la care aceastaa intervenit
beneficiarii reali sunt persoanele fizice ce detin minim 25% din capitalul social al societatii comerciale,direct sau indirect, respectiv minim 25% din drepturile de vot si din drepturile la beneficii si pierderi.
Pentru completarea si depunerea declaratiei privind beneficiarul real puteti apela aici , Servicii
declaratie beneficiari reali societati comerciale